大监督体系的主要内容（4篇）大监督体系的主要内容 龙源期刊网http://www.qikan.com.cn国有企业如何建立大监督体系 作者：李文彦 来源：《现代企业文化》2019下面是小编为大家整理的大监督体系的主要内容（4篇）,供大家参考。
篇一：大监督体系的主要内容
龙源期刊网http://www.qikan.com.cn国有企业如何建立大监督体系作者：李文彦
来源：《现代企业文化》2019年第36期
中图分类号：F271文献标识：A文章编号：1674-1145（2019）12-160-02摘
要
为深化国有企业改革，保证国有资产保值增值，需构建大监督体系，加强国有企业内控管理。对此，本文首先对国有企业大监督体系的构成进行介绍，然后对国有企业建立大监督体系的重要性进行分析，并对国有企业大监督体系的构建要点进行详细探究。
关键词
国有企业
大监督体系
构成
重要性
在国有企业的稳定发展中，监督管理至关重要。在国有企业发展中，国家相关监督机构需对其实施外部监督，同时国有企业内部也应加强监督管理，提升企业监督力量，避免企业经济损失。对此，可构建大监督体系，使得企业监督部门能够全面实行监督职权，完善企业监督机制。因此，对国有企业大监督体系的构建方式进行深入研究意义重大。
一、国有企业大监督体系的构成
大监督体系涉及多个部门，包括纪检监察部、监事会、法律事务部、建内控审计部以及工会。各个部门的工作目标是保证国有企业经济安全，而各个部门的职责、监督内容等有一定的区别，具体描述如下：
（1）纪檢监察部：在纪检监察部的日常工作中，需根据党章党纪对党员干部加强监督管理。
（2）监事会：监事会需根据《公司法》、《国有企业监事会暂行条例》以及相关法律规定，对企业负责人的经营管理行为以及企业财务活动进行监督管理，保证国有企业资产或者权益受到侵犯。
（3）法律：根据经济类法律规范的要求，对国有企业加强法律业务专业性指导和监督管理，对企业日常运营中的法律风险因素进行监督和管控。
（4）审计：在审计部门的日常工作中，需根据国有企业内控准则以及内审准则，对国有企业经济活动加强内部控制和审查。内部审计具有独立性特征，在监督地位以及法律方面都有一定的限制，一般不能直接参与企业的重大决策中，可能会对审计监督效果造成不良影响。
（5）工会：工会需严格依据《工会法》以及《劳动法》实施民主监督管理。
篇二：大监督体系的主要内容
大监督格局建立目标统一、步调协同、优势互补、资源共享的大监督工作体系，是深入推进惩防体系建设、完善公司法人治理结构的重要举措，是适应现代企业管理制度的必然要求，对于促进企业规范管理，提升管理水平，增强科学发展能力具有深远意义。如何整合监督资源，促进大监督工作机制的高效运转是企业面临的重大课题。借鉴行业内监督工作实践，笔者认为开展大监督体系建设把握好以下几个重点，确保监督工作上水平。
一、围绕一个核心、坚持四大原则
开展大监督体系建设应围绕“强化依法治企”这个核心，以专业监督促进日常监督作用的发挥，通过职能部门纵向管理制约、纪检监察部门横向组织协调，重点项目专项监督控制，做到发现问题在先，防范风险在前，创建“多维一体”的大监督工作格局，形成强大的监督合力，实现监督工作的全覆盖，促进企业的和谐持续发展。
监督是管理的再管理，只有融入中心、服务中心才能取得实效。为此，大监督体系建设应坚持四大原则。一是坚持服务中心的原则。要紧紧围绕企业发展战略这个中心，将监督工作融入到企业管理流程之中，使监督工作规范成为企业管理制度和管理流程的一部分，做到无缝融合、相互促进、相互提高；二是坚持形成合力的原则。发挥各监督主体的能动性，构建“监督组织到位、工作职责到位、任务落实到位”的立体化监督网络，注重监督成果的运用，形成目标统一、步调协同、优势互补、资源共享的监督合力；三是坚持有效监督的原则。以是否有利于增强企业可持续发展能力、综合盈利能力、市场竞争能力作为工作标准，不断完善纵向监督制约机制、横向监督协调机制、问题整改常态机制，突出监督效能的提升，实现全过程、全方位的360度监督；四是坚持常态监督的原则。按照监督融入岗位、监督融入业务，监督融入管理的要求，实施监督工作项目化对标管理，对监督事项进行量化、细化、刚化，形成事前风险提示、事中督促检查、事后总结评估的常态化监督工作机制。
二、把握“五个重点”，提升监督水平
构建科学的大监督工作机制，使大监督体系建设成为企业管理活动的重要环节，必须准确把握大监督工作机制在监督主体、监督职责、制度保障、专项监督及信息共享等五个重点，着力提升监督工作水平。
明确监督主体，形成监督合力。大监督工作体系建设的监督主体是各应该是专业管理部门，要在发挥纪检监察、审计、法律、工会等监督部门监督作用的同时，更加突出专业职能部门在业务管理领域内的监督主体责任。通过监督工作专业化、规范化、系统化建设，建立“两个体系”（即建立各部门监督信息互通的运行体系，建立专业部门对业务领域全面覆盖的管控体系）。要充分发挥管理部门专业优势，加强相关业务领域的过程管控和检查考核，强化对职责范围内违规违纪风险的实时全程防范。形成协同配合、信息互通、相互衔接，全方位覆盖的立体化监督网络。
明晰监督职责，确保权责对等。为强化监督责任，明确监督职责，增强监督工作的针对性、实效性，大监督体系建设应重点围绕规范权力运行、强化业务管控这一核心，制定可量化、具体的监督细则，逐项明确规定责任部门和配合部门的职责，细化完善职能部门业务范围内的监督职责和责任分工，强化其“一岗双责”意识，体现有权必有责、用权受监督、违纪要追究的监督原则，对关键人员、重点领域和关键环节进行有效监督，防范权力失控、监督失效、管理失职。
制度保障，加速高效运作。企业的管理理念是通过一套科学完善的管理制度来实现的。制度不仅是管理的依据，也是监督的标准。实施有效的企业内部监督，必须制定切实可行的规章制度，使监督工作有据可依。大监督体系建设是一项完整的系统工程，要调动每一个管理链上的人员发挥合力、形成合音，建立健全制度是基础。要在监督工作委员会的统一领导下，按照现代企业制度和公司法人治理结构的要求，建立健全完善高效的企业内部管理制度体系，以规范性的制度明确大监督体系中各个环节的责任人应履行的责任和义务。通过制定切实可操作的工作标准和考评尺度，使每位员工在完成自己所负责工作流程的同时，又自动履行对其他工作流程的监督责任，实现权力的相互制约，相互监督。让“靠制度管
理
、用规则约束、按流程办事、让数字说话、凭机制奖惩”成为一种常态管理机制，实现责、权、利按照规定的程序在有效的监督下在线运行。
借力风险管理，强化专项监督。专项检查、专项治理作为查纠问题、化解风险、改进管理、实施问责的有效手段，是监督工作服务于企业经营管理的重要载体，但各业务领域专项检查任务重、交叉重叠，容易导致监督力量分散、整体效果欠佳。为有效解决好这一问题，应借力企业内部风险控制管理，坚持以日常监督为主要形式，以重点项目专项监督为抓手的工作方法，对专项监督工作进行有效整合，集中业务部门的力量，组建多方参与、专业互补的工作机构，采取联合实地督查，“一体化”办公方式开展专项监督，把监督的重点放到影响企业经营目标实现的关键环节上，分析经营管理活动中与实现企业内部控制目标相关的风险，有针对性地开展专项监督工作，有效改善企业管理。
注重信息共享，提升监督实效。要发挥大监督工作机制纵横协同、信息互通的体制优势，既应以职能部门管理水平的提升作为检验大监督体系建设的效果的标准，又应充分发挥大监督机制有纠偏堵漏、促进管理的功能，通过巡视、专项监督检查等多种渠道，使分管领导和业务部门能够及时查找分析管理领域中存在的短板和瓶颈问题，将监督成果充分应用于企业有错必纠、持续改进的过程中，督促管理主体履职尽责，将监督责任、措施和要求融入核心业务流程、落实到重要岗位，有效提升经营效益和管理水平，促进企业健康科学发展。
三、夯实三个基础，促进长效管理
大监督工作机制的规范运行和“落地生根”，需要建立并完善相应的文化支撑和工作措施，切实保障其相互协同、无缝衔接、运转有力。从而真正形成促进企业规范管理、高效运作的长效机制。
文化引导，形成氛围。自律重于他律。大监督体系建设应注重发挥文化引领作用，将员工的人生价值取向和企业的价值取向统一起来，以廉洁文化理念规范和引导员工有利于企业发展的管理行为，以及与之相适应的工作方式和价值理念。积极推动“要我监督”向“我要监督”的观念转变，努力培育“积极主动监督、形成合力监督”的文化氛围。使文化渗透、制度规范、监督约束相得益彰、相互促进。建立起工作有标准，管理全覆盖，监督无盲区的内部监督控制机制。
科技管控，无缝链接。按照“制度+科技”预防腐败的思路，要依据企业发展形势，建立科学的管控信息平台，使大监督体系中的各个职能部门能够充分应用信息化、标准化建设成果，加大对业务领域纵向管控力度，实现重点业务、关键流程的在线监控，关口前称，超前防范、及时纠偏，持续提升监督信息化水平。
对标考核，持续改进。大监督体系建设是一项长期的系统工程，要确保这项工作落实到位，必须量化监督标准，动态考评监督成效，把大监督体系建设融入企业“全面责任管理、全员绩效考核”之中，通过绩效评价衡量被监督部门是否正确履行管理职责，监督部门是否严格履行监督职责，结合党风廉政建设责任制年度考评，建立决策失误、重大经营管理失误等责任追究制度，将监督成果应用于企业负责人年度业绩考核、干部考核评价与选拔任用、评先选优等工作中，确保监督责任落实到位、监督结果运用到位。
大监督体系建设是企业提升监督水平的有力举措，我们应创新方法、丰富方式、规范监督，努力实现凡事有章可循、凡事有据可查、凡事有人负责、凡事有人监督的工作目标。
构建大监督体系
提升集团综合管控
部署国企改革发展工作时，提出在市属国有企业中构建“三位一体”大监督体系。要求整合外派监事会、纪检监察和内审部门工作职能，设立监督办公室，构建监事会、纪检监察和内部审计“三位一体”、统分结合、统筹运作的监督体系。按照市委组织部、市国资委的要求和部署，我集团从去年7月份开始全面启动此项工作。在没有现成的架构模式、没有完整的制度体系、没有清晰的参考标准的情况下，我们在国资委党委的领导和帮助下，边探索边干，边干边总结完善，到目前为止，基本实现了监督资源的整合、监督信息的共享、监督效能的提升的目标，初步达到了预期效果。
一、精心筹划，启动好五方面重点工作
按照市委市政府关于在国企构建“三位一体”大监督体系的意见及国资委的具体要求，集团领导班子高度重视，通过召开董事会、党委会、办公会等会议，迅速统一思想，全力支持集团监事会**兼纪委书记梁俊同志在集团开展试点工作。
（一）搭建了一个监督网络体系。去年7月，集团按照国资委要求，统合了监事会办公室、纪检监察室及审计室、监督办的职能，成立了监督办公室，监督办公室主任人选由国资委党委和集团党委共同考察选派。由于集团资产规模大、企业数量多、主业跨度广，集团在本部成立1个监督办公室的基础上，在规模较大的水务、港华等5家企业成立5个监督办公室，在15家规模相对较小的企业按照“业务相似、功能相近”原则，成立3个联合监督工作室，联合监督工作室直属集团监督办管理。至此，集团“1+5+3”监督网络的搭建完成，实现了“三位一体”监督体系全覆盖。
（二）出台了一套工作规则。以规范监督工作流程、强化监督工作效果为目标，已制订了《监督办公室工作制度》、《监督结果公开管理办法》、《监督工作室工作规范》，并着手制订《“三重一大”事项监督工作办法》、《督察问责管理办法》《监督成果运用管理办法》等制度。
（三）启动了一批监督项目。整合监督资源，开展多个监督项目。一是对水务集团771个项目开展招投标管理审计，审计发现了企业在招标制度的建立、招标代理的选择、招标程序的管控等七个方面的问题，提出了五方面审计建议；二
是对20家成员企业10万多平米房产租赁情况开展了专项监事检查，梳理出未履行公开招租程序、违约条款不明、超支装修费用未纳入租赁成本、租期过长等11个问题，监督办公室针对问题及时出具了风险提示函；三是对26个重点工程项目进行跟踪督察，出具了15份督察专报，提出45条督察建议，切实推进建设进度按期完成；四是调查处置信访线索50余件，对查实问题按照规定进行了处理，并对调查处理结果在一定范围内予以公开。
（四）促进了一批管控制度修订。根据群众路线教育实践活动的部署以及监督检查发现的问题，提出了系统修编集团制度的建议，以完善经营管理制度保障，目前共计废止39项制度，修订、新增41项制度。
（五）落实了一系列整改纠正措施。监
督办公室结合监督检查成果，抓好问题的整改与意见的落实。例如帮助水务集团推进招投标信息化管控平台建设，指导该企业制定完成了《招投标管理暂行办法》、《招标中心系统操作细则（暂行）》等制度，建立并正式运行兼具安全性、保密性、规范性的招标中心平台。目前，这一平台已成功完成招标项目数十个，中标金额
比预算数额节约了20%以上；监督办通过审计、督察督办，半年多以来挽回国有资产收益及追缴违规违纪所得共计2200余万元，收回国有企业房产租赁权1.9万平米。
二、科学整合，强化了监督办工作的整体合力
集团监督办成立半年多来，通过整合监督力量，组织体制、工作机制、人员配备、信息共享、成果运用等五方面
“一体化”运作，实现了从最初的物理反应到现在的化学反应的转变，起到了一加一远大于二的作用，主要体现在五个方面：
（一）监督的责任感和独立性明显增强。整合后的“三位一体”监督机构由市国资委外派监事会**分管，并兼任企业纪委书记，负责国企监督全面工作，监督角色定位清晰。全程参加集团董事会、党委会、办公会，对企业重大决策过程有全面了解并独立发表意见，因地制宜筹划监督工作和制定监督计划，监督的责任感、主动性和独立性明显增强。
（二）监督的运转效率和效果明显增强。“三位一体”建
立之后，把纪检监察、监事会和内审监督结合在一起，统筹调配，资源共享，职能互补，审前纪检提供线索，整改督察全力跟进，以监督项目为抓手，充分发挥监督
功能各自优势，对其他监督职能的工作开展提供了有力的支撑和支援，改变了原来监督资源分散、既有职能重叠又有监督缺位的现象。
（三）监督队伍的专业能力和水平明显增强。监督办通过开展监督审计项目，以案代培、以审代训，增强整体监督能力，人减少了，事办的更好了。
（四）监督的针对性和敏锐性明显增强。“三位一体”监
督机构通过办公会、专题会等多种形式加强沟通，统一安排，实现横向、纵向的信息共享，监督视野更开阔，纪检监察和监事会、审计联为一体，生产经营过程中的大大小小的风险点、趋向性的问题、违法违纪的问题都成为研究的对象，警示教育的内容也将拓宽至每个人的所有从业行为，更具有针对性，有效解决了原有监督体
系信息渠道不畅和工作缺位问题。
（五）监督的影响力和震慑力明显增强。集
团监督办综合运用监督成果，开展监督结果公开，建立监督成果与考核挂钩机制，通过问责、惩戒等手段促进整改落到实处，增强了监督影响力和震慑力。对于监事
会、审计及纪检监察发现的问题，以往仅由内审部门跟进整改，监督办成立后，由纪检督察跟进整改落实，整改力度明显增强。
集团“三位一体”监督体系试点工作取得了初步成效，得到了广泛认同。集团组织审计学院、市纪委、市委党校专家学者进行了研讨，专家们肯定了“三位一体”监督体系工作对加强党风廉政建设及增加组织价值方面的积极作用。中纪委网站于今年2月21日发文介绍了市国资系统在集团试点“三位一体”监督体系的做法，《南京日报》、《钟山清风》等媒体也做了报道，3月下旬国资委领导将到中纪委培训班上对“三位一体”监督体系进行专题经验交流。
试点工作取得初步成果，主要得益于以下三点：
（一）创新的顶层设计。监
督办公室，接受国资委和集团双重管理；国资委外派监事会**兼任纪委书记、党委委员，在国资委党委领导下开展工作，兼职不兼薪；监督办公室主任人选由国资
委党委和集团党委共同考察，由集团党委任命；监督办公室工作由国资委和集团共同考核。顶层设计的创新，实现了监督流程再造，增强了监督工作的权威性和独立
性，规范了监督工作的职责履行，提高了监督办的影响力。
（二）坚强的组织领导。“三位一体”大
监督体系试点工作，作为一项创新管理手段，虽然也有个别央企在做，但并没有实质开展。选择城建集团做试点，对我们既是动力，更是压力。试点过程中，市委组
织部、市国资委领导给予了悉心指导，并鼓励大胆尝试，不断指明试点工作开展方向，适时修正工作中的不足，确保了试点工作始终处于正确轨道。
（三）精干的监督队伍。监督办人员具有较强的责任感、事业心和执行力，增加了监督效率，降低了监督成本。在水务集团开展招投标专项审计时，集团改变以往委托审计师事务所进行审计的方法，调动集团系统监督资源，既审出了问题，又锻炼了队伍，取得了预期效果。
三、深入推进，发挥好监督体系作用
2014年，城建集团面临青奥工程建设、提高融资能力、推进综合改革、规范管理行为、提升保供水平、巩固群众路线教育成果等多重任务，集团将继续支持监督办独立自主开展工作，继续总结“三位一体”大监督体系试点工作成效，明确监督办2014年重点工作，深入推进试点工作。
（一）运用项目载体，加大监督工作力度。按照国企新一轮综合改革要求，围绕集团重点工作目标，以19项重点监督项目为抓手，运用交叉监督、计算机辅助审计等手段，关注管理制度的修订、完善及执行情况，开展经济责任审计、专项审计、绩效审计、专项督察，加大监督力度。
（二）推进结果公开，扩大监督检查影响。为深化依法治企，积极稳妥适时推进监督结果公开（审计结果公开、督察结果公开、信访调查结果公开），通报监督整改结果，放大监督影响。
（三）强化协同联动，提高监督整合效果。围绕集团总体目标，加强工作机制探索，对成员企业监督办与三个联合监督工作室进行分类指导与服务，坚持效果导向，增进内外协同，加强上下联动，进一步提高监督整合效果。
“三位一体”大监督体系试点取得了初步成效，集团还将进一步加强理论研究和实践探索，提高监督工作效率，为国有企业综合改革保驾护航。
篇三：大监督体系的主要内容
公司构建“大监督”体系的实施方案整合公司监督资源，构建“大监督”体系的实
施
意
见
公司生产经营管理环节多，涉及面广，对人、财、物和关键业务流程的监督难度大，查堵漏洞、防范风险的任务艰巨。而公司专职监督部门和业务监督部门尚未形成有效合力，削弱了监督的整体效能。为创新监督方式，整合监督资源，提升监督效能，公司决定构建“大监督”体系，强化联合监督检查，推进公司反腐倡廉建设。根据中共中央关于《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》的基本要求，结合集团公司实际，制定以下构建公司“大监督”体系的实施意见。
一、工作机构
集团公司成立“大监督”体系运行工作领导小组（简称公司监督工作领导小组）：
组
长：公司纪委书记
副组长：公司纪委副书记、监察审计部部长
成
员：纪委/监察审计部、组织部/人力资源部、工会工作部、企业管理部、宣传部/企业文化部、财务部、市场部、规划部、机动设备部、保卫部、实业投资管理部主管领导。
二、工作职责和监督内容
公司构建“大监督”体系的实施方案
（一）组长：负责公司监督体系工作的领导，协调处理重要问题，安排专项调查，组织查处重要案件。
（二）副组长：负责监督工作的日常管理，召集监督工作会议，安排部署监督检查工作，协调处理相关问题，组织查处相关案件，及时向组长汇报监督工作实施情况。
（三）各成员单位：在履行自身工作职责的同时，履行好所主管业务的监督职能，制定本单位的监督检查办法，按照“大监督”体系运行要求履行相应职责，根据公司监督工作领导小组安排开展监督检查活动，及时反馈相关信息，整改有关问题。
纪委/监察审计部：是公司“大监督”体系组织协调单位，牵头抓好纪律监督工作，负责召集监督工作会议，组织监督检查，参加各成员单位的业务监督检查，收集和管理监督信息，协调处理相关问题，组织查处违纪违规案件。同时负责公司项目招标、进厂大宗原燃料专项监督，对工程结算、经营管理状况、领导人员经济责任情况进行审计监督；对二级纪委开展监督工作进行指导。
组织部/人力资源部：牵头抓好组织监督工作，负责抓好党内监督和干部作风监督，对各单位是否落实公司“三重一大”制度、党务公开制度、人事任免制度、人力资源调配与敏感岗位交流轮换制度、薪酬分配制度、劳务用工及劳务费使用制度等进行监督检查；必要时参与违纪违规案件和重大
公司构建“大监督”体系的实施方案
失职事故的调查。
工会工作部：牵头抓好群众监督工作，及时收集和反映职工群众的意见；组织职工代表参与公司生产经营管理重要环节、涉及职工切身利益事项的专项巡视检查或监督工作；组织实施厂务公开工作；组织开展民主评干工作；必要时参与违纪违规案件和重大失职事故的调查。
企业管理部：负责公司运营流程和规章制度执行情况的监督；通过流程监控和ERP数据平台，发现管理漏洞，提供违纪违规案件线索；根据违纪违规案件调查的需要，配合提供ERP相关数据；必要时参与违纪违规案件和重大失职事故的调查。
宣传部/企业文化部：负责抓好舆论监督，及时收集整理反馈员工论坛反映的相关信息；根据公司安排揭露曝光违纪违规行为，及时宣传案件查处情况；协调指导廉洁文化建设，弘扬企业正气。
财务部：负责财务监督工作，对各单位的成本控制、费用开支、资金流向以及财务报表的真实性等进行监督检查；必要时配合或参与违纪违规案件和重大失职事故的调查。
市场部：负责公司采购营销系统的业务监督，对物资采购和产品销售价格、供应商诚信等情况进行监督检查；提供业务人员违规进行利益输送的信息；必要时配合或参与违纪违规案件和重大失职事故的调查。
公司构建“大监督”体系的实施方案
规划部：负责公司技改系统的业务监督，组织技改工程专项监督检查；必要时配合或参与违纪违规案件和重大失职事故的调查。
机动设备部：负责公司设备管理系统的业务监督，对设备、备品备件计划申报、验收和采购价格情况，维保业务外委，以及公司资产处置情况进行检查监督；必要时配合或参与违纪违规案件和重大失职事故的调查。
保卫部：负责公司各类物资在实物流转过程中的检查与监督，对物资实物管理中的流程或制度进行监督，规范行为，堵塞漏洞；必要时配合或参与违纪违规案件和重大失职事故的调查。
实业投资管理部：负责公司内部市场和投资参股单位的监督，对公司内部市场规范运作情况、公司参股资产的保值增值和派驻参股单位高管人员履职情况进行监督检查；必要时配合或参与违纪违规案件和重大失职事故的调查。
三、工作方法
（一）建立信息反馈制度。公司监督工作领导小组各成员单位根据工作职责和监督内容，对所主管的业务认真进行监督检查，分析和发现其中存在的问题，并将监督检查的情况登记在《监督信息卡》（见附件）上。主要包括以下四个方面的内容：
一是监督检查的内容及相关情况；
公司构建“大监督”体系的实施方案
二是发现和查找制度、管理上存在的问题；
三是针对存在的问题提出整改建议；
四是监督检查中发现的违规违纪线索。
《监督信息卡》要及时交公司监督工作领导小组组长或副组长，监督工作领导小组及时协调安排督促落实或调查处理，并在监督工作例会上通报相关情况。其中监督检查中发现的违规违纪线索应注意保密，防止产生不良影响和工作被动。
（二）建立例会制度。原则上每月召开一次监督工作领导小组会议，由组长或副组长主持。各成员单位通报监督检查情况及相关信息，针对监督检查中发现的问题，集中研究整改措施及处理意见，安排布置下一步的监督工作。协调各部门之间进行监督工作的对接和联动，防范和避免各自为战、重复监督或监督缺位、监督资源浪费、监督效率低下等问题。根据工作需要，可通知相关单位人员参加监督工作领导小组会议。
（三）建立联合监督检查制度。根据公司某一时期的中心任务或日常监督检查中发现的重大问题，监督工作领导小组组织全部或部分成员单位就某一事项开展联合监督检查，或组成联合调查组调查，以发挥各监督部门优势，提高监督工作效率。
（四）建立问题整改督促与评估制度。监督工作领导小
公司构建“大监督”体系的实施方案
组在监督检查中发现的问题，要及时责成相关单位落实整改，或提交公司作出改进的决策；对整改措施和决策执行情况进行督查与评估，以延伸监督的效果。
四、工作要求和责任考核
（一）监督工作领导小组各成员单位要增强监督的主动性和全局性，发挥各自职能优势，相互配合，监控好公司相关业务流程的操作和运行情况，加强日常工作的沟通联系，及时反馈信息，及时纠正和处理违规违纪问题。
（二）加强调查研究，不断探索和改进工作方法。在信息的采集、传递和处理上要形成一个体系，严格保密，加强各环节的制度约束。
（三）监督工作领导小组各成员单位要明确一名领导具体负责监督工作，同时根据工作职责和监督内容，制定本专业具体监督工作细则，落实责任，加强管理，避免工作失误和失职，既监督别人又监督自己，在管理中加强监督，在监督中完善管理。
（四）监督工作领导小组各成员单位认真履行监督职责，提供具有重要价值的监督信息，为查堵管理漏洞、防范腐败和维护公司利益发挥重要作用的，给予适当奖励；未履行监督职责，或不参加相关会议、不提供相关监督信息、隐匿监督信息，造成不良影响或后果的，将进行责任追究。
公司构建“大监督”体系的实施方案
附件：
监
督
信
息
卡
实施监督单位：
提交时间：
监督检查的内容及相关情况
监督检查中发现制度管理上存在的问题
整改
建议
监督检查中发现的违规违纪线索
篇四：大监督体系的主要内容
构建“大监督”体系的相关建议作者：申燕
来源：《经营者》2020年第20期
摘
要
本文从完善顶层设计、加强各监督主体着手，建立“大监督”体系工作机制，推进权力运行和程序运行规范化、公开化，做好全过程监督，形成决策、执行、巩固、整改、完善、提升的良性循环，对集团公司如何构建“大监督”体系提出相关建议。希望通过本文的研究，能够帮助企业进一步完善“大监督”体系构建，为企业发展提供坚实的保障。
关键词
大监督
业务监督
民主监督
一、完善顶层设计，加强集中统一领导
（一）完善董事会建设
董事会是集团经营管理的决策机构，需要制定、完善《董事会议事规则》并严格执行，以保证董事会的规范运行，引入独立董事及职工董事，发挥其在公司治理中的作用。
（二）加强监事会监督
制定完整的《监事会（监事）工作规则》《监事会（监事）工作指引》规定。下设监事会（监事）工作办公室，全面负责子公司监事会（监事）的领导，协调监事会的各项调研、检查活动，落实监事会决议或决定，协助监事会**处理监事会的日常事务。建立派出监事的信息档案，完善监事人才库。建立子公司监事会的工作报告机制，督促子公司监事会、派出监事按要求提交行使职权的有关材料，充分掌握子公司监事会的运作情况和派出监事的履职情况。
（三）搭建“大监督”平台
全面加强党委对监督工作的统一领导，建立在党委领导下，纪检监察室牵头，风险管控部、财务部、监事会等监督主体密切配合的“大监督”平台，成立“大监督”工作委员会，负责日常工作。委员会成员应加强协作配合，发挥监督合力，形成“监督前共商、监督中协作、监督后运用”的机制。
二、加强各监督主体的作用，提升风险控制水平
（一）加强纪检监察监督
通过垂直式领导，把下属单位纪检人员集中到集团纪检监察部门接受统一安排、统一培训，再派驻到其他下属单位。对符合条件的纪检人员，可以通过规定程序，采用“双向进入和交叉任职”的方式，进入董事会和监事会，出席或列席董事会、监事会、办公会等重要会议。
（二）加强风控和审计监督
加强风险管控与审计的监督力量，从控制方式上形成风险管理一体化，对待同一种風险源，内控管理职能是头，负责设计和决策阶段的风险，法务是身，负责实施和运行阶段的风险，审计是尾，负责监督检查全过程的风险。坚持以问题为导向，紧盯重点问题、关键环节，理出任务关键点，建立科学的控制体系，强化合规风控管理，实现内部审计转型，提高平衡能力和风险控制能力。
（三）加强业务监督
各级职能部门要按照“谁主管，谁负责”的原则，认真承担起业务领域的管理和治理责任，把好业务监督的首道关口，重点加强对关键人员、岗位、部门、环节、制度的监管，树立管理即监督的理念。针对不同业务、不同职能，要逐步制定完善的风险分类标准和统计汇报机制，分类监管各类业务风险，定期开展统计、分析、汇报。
（四）加强民主监督
建立和完善民主管理工作制度、完善职工代表大会制度，选派职工董事和职工监事参加董事会和监事会，落实职工代表大会制度的5项职能和权力，加强企务公开，充分发挥职工代表大会的作用。拓宽沟通渠道，设立董事长信箱，广泛听取员工对公司的意见和建议，接受员工的诉求，切实帮助员工解决实际问题，不断改进工作作风，提高公司管理水平，促进企业健康发展。
（五）逐步开展巡察监督工作
逐步开展内部巡察工作，制定《巡察工作手册》，明确巡察目标、巡察方式、巡察内容、巡察要求等。结合巡察任务，精心准备《巡察方案》，明确监督重点、程序、方法及纪律等核心要素，将巡察内容细化分解为具体可行的操作清单，严格规范前期准备、实施、报告、反馈、移交和整改等关键环节，确保巡察监督程序严谨。
（六）加大社会监督力度
社会监督是最有效、最简单的一种形式。在充分发挥企业内部监督权的同时，也要充分肯定社会中介组织和新闻媒体、网络的监督作用。从第三方客观和真实的角度评估国有企业领导的工作业绩，把对企业领导的监督从企业内部的工作范围扩大到生活和社会领域。
三、加强对重点对象、环节的监督，确保国资监管到位
（一）不断加强对重点对象的监督
针对公司主要负责人权力过于集中、缺乏有效监督和制衡的现实，一是加强上级党组织对下级一把手的监督，二是加强对人钱物等关键岗位干部的教育管理和监督，三是加强对新提拔干部和年轻干部的监督。
（二）不断加强对重点环节和部位的监督
1.注重目标管理，加强绩效考核体系建设。完善绩效考核机制，规范操作程序，注重企业价值创造。进一步完善工资分配制度，在规范岗位消费的基础上加大激励力度，探索中长期激励的有效途径，落实年度绩效工资和重大专项奖励（主要是重大项目，化解重大资产风险）。加强对考核过程的监督，提高透明度，保证考核结果科学合理，提高考核的严肃性和权威性，提高评价指标的指导性和针对性。
2.以投资管理为重点，加强规划管理。建立健全企业重大投资监管机制，明确企业投资决策程序和权限，完善重大项目的评审制度。严格控制非主业投资、关系投资，引入外部专家，组建投资决策委员会，充分评估项目风险和可操作性。加强对投资决策的监督，利用信息公开倒逼投资项目按照规定程序进行。
3.注重财务管理，加强风险控制。建立覆盖全系统的财务信息平台，解决由于信息不对称和缺乏及时披露，管理部门无法及时有效地进行监管的问题，加强对企业财务状况的风险评估、分析和监测，动态管理企业财务指标，提高对财务风险的预警能力。
4.以工程管理为重点，加强重点环节监督。把重大工程项目工作放在监督管理的重要位置，指导、要求、协助建设单位构建符合实际、运行有效的廉洁风险防控体系和防控机制。建立健全遵循上级管理规定、符合项目工作实际、能够有效执行落地的制度体系，进一步明确管理流程、管理责任和权限。
四、建立“大监督”体系工作机制，确保工作有序开展
（一）建立制度保障机制
在大监督委员会的统一领导和协调下，制定并颁布《“大监督”体系运行管理办法》及配套设施细则，明确适用范围、各职能部门在“大监督”体系中的职责、管理体制、问题整改及追责、成果运用等，以确保“大监督”工作有基础和规范，保障其正常运作。
（二）建立信息共享互通机制
线上推进监督信息电子平台建设，将分散在各个部门的监督事项和电子运行数据收集到电子平台中。实现监督线索、监督结果、整改实施、责任追究等内容的查询、统计和归档信息化。線下在日常管理监督工作中，风险管控部、财务部、财产权部、监事会、工会等有关职能部门，及时向纪检部门提供可能涉及违法行为的线索。
（三）建立联合监督检查工作机制
纪检牵头部门负责定期或不定期组织召开会议。每年底，纪检部门负责收集各监督职能部门对下一年度准备开展的常规、定期、专项监督，共同商定年度监督工作计划。开展监督检查前，各监督职能部门就检查时间、检查人员、检查内容等内容共同商议并优化。对监督检查中发现的各类问题，监督检查业务部门应按照程序进行调查，撰写报告报送监督委员会，审核通过后，由监督委员会上报党委审议。对监督检查中发现的重大问题和重要线索，需将问题和调查结论书面移送纪委，按照程序和规定追究有关人员的责任。
（四）建立监督检查考核机制
根据部门的职责和权限，编制管理监督项目清单，严格执行监督检查要求，认真比较管理监督项目清单，进行日常监督检查，形成层层负责和贯彻落实的工作模式，促进部门各项工作的规范开展。纪检部门应及时对这些职能部门重新进行检查和评估。同时，还要调查处理有关部门的监督检查职责中存在的遗漏、行动迟缓、行为不检、渎职等问题，以责任追究倒逼责任落实。
（五）建立监督结果管理机制
对被检查单位、项目、程序、结果及整改落实情况等进行公开，使流程公开透明化，以公开倒逼企业落实整改，提升内部监督成效。监督委员会通过定期召开“大监督”联席会议，组织对企业存在的违规、不合理管理行为进行总结、研究分析，找出经营管理、机制和制度建设等方面存在的问题、根源，提出有效建议，及时向党委上报工作成果，确保监督成果及时运用到提高企业管控水平和干部选拔等工作中，为企业实施科学、精细化的管理提供有力保障。
（作者单位为合肥市产业投资控股<集团>有限公司）
参考文献
[1]李开平.推动“再监督”压实“大监督”[N].中国铁道建筑报，2020-06-04（003）.[2]王东.国企建立和完善“大监督”工作格局的思考[J].企业改革与管理，2019（20）：217-218+224.
[3]卞传山.构建国有企业“大监督”工作体系的探索与思考[N].江苏经济报，2020-07-01（B03）.[4]宗文富.构建国有企业“大监督”格局推进全面从严治党落到实处[J].法制博览，2020（15）：237-238.
推荐访问:大监督体系的主要内容 主要内容 体系 监督
